سري وخاص بالشركاء

تقرير الإدارة التنفيذية

عن الوضع المالي والإداري

29 يوليو 2026م

عرض سردي موجز للمركز النقدي، الأصول المحصورة، المخاطر، والإجراءات المطلوب اتخاذها.

01

لماذا أُعد هذا التقرير؟

صورة واحدة تساعد الشركاء على اتخاذ القرار

◉

إحاطة واقعية

عرض آخر مركز نقدي موثق، وحركة الحساب البنكي، والأصول المادية المحصورة.

↘

تحديد المخاطر

إبراز أثر استمرار المصروفات على السيولة، وتحديد نواحي النقص في البيانات والرقابة.

✓

تهيئة القرار

تقديم إجراءات عاجلة وخيارات واضحة للاجتماع دون افتراض نتائج غير مثبتة.

الرسالة التنفيذية

الشركة ما زالت تملك سيولة وأصولًا، لكن اتجاه التدفق النقدي يتطلب تدخلًا فوريًا.

التركيز في هذه المرحلة ليس على تقدير قيمة نهائية للشركة، بل على المحافظة على الموجود، حصر الالتزامات، واستكمال المركز المالي قبل أي قرار جوهري.

02

المركز النقدي

آخر رصيد بنكي موثق

0ريال سعوديكما في 22 يوليو 2026م

الرصيد الافتتاحي0ريال

إجمالي الإيداعات0ريال

إجمالي السحوبات0ريال

لا يمثل الرصيد صافيًا قابلًا للتوزيع قبل حصر الالتزامات وحقوق الموظفين والموردين والجهات الحكومية.

03

اتجاه السيولة

انخفاض جوهري يستوجب ضبط الصرف

436,534.62 بداية الفترة

83,435.52 آخر رصيد موثق

صافي التدفق الخارج:353,099.10 ريالنسبة انخفاض الرصيد:80.9%

04

حركة الحساب

المدفوعات أكثر كثافة من التدفقات الداخلة

62

عملية إيداع

تحويلات وتحصيلات متعددة خلال الفترة.

مقابل

394

عملية سحب

رواتب، التزامات حكومية، موردون، ومصروفات تشغيلية.

لا تعني كل عملية سحب خسارة؛ لكنها تؤكد الحاجة إلى ربط كل دفعة بمستند، مشروع، ومركز تكلفة.

05

الأصول المادية

الأجهزة المحصورة في وثيقة مبايعة الشركاء

01جهاز ماك بوك1,973.00 ريال

02جهاز لينوفو1,361.00 ريال

03جهازا مايكروسوفت3,942.00 ريال

04كاميرا DJI Osmo Pocket1,027.60 ريال

05وحدة USB192.56 ريال

إجمالي القيمة الدفترية الواردة في الوثيقة8,496.25 ريالحتى مارس 2026م

06

صورة الأصول الأولية

ما هو مثبت في المستندات المتاحة

الرصيد البنكي83,435.52

+

الأصول المادية8,496.25

=

الإجمالي الأولي91,931.77ريال

تنبيه

هذا المبلغ لا يمثل صافي حقوق الشركاء؛ إذ لم تُخصم منه الالتزامات والمصروفات المستحقة، ولم يُحدّث إهلاك الأصول حتى تاريخ التقرير.

07

ما الذي ينقص الصورة؟

لا يمكن اعتماد مركز نهائي قبل استكمال أربع مجموعات

01

الذمم المدينة

المبالغ المستحقة للشركة ومدى قابليتها للتحصيل.

02

الذمم الدائنة

الموردون والفواتير والمصروفات المستحقة غير المسددة.

03

حقوق الموظفين

رواتب، إجازات، نهاية خدمة، والتزامات التأمينات.

04

الالتزامات الحكومية

الزكاة والضريبة والرسوم وأي مبالغ نظامية أخرى.

08

المخاطر الحالية

كل تأخير في ضبط الوضع قد يقلل الخيارات المتاحة

مالي

استمرار انخفاض السيولة

في حال بقاء المصروفات أعلى من الإيرادات.

محاسبي

التزامات غير محصورة

قد تظهر بعد اعتماد أرقام أولية غير مكتملة.

إداري

ضعف المستندات والرقابة

غياب الربط المنتظم بين الصرف والمشروع ومركز التكلفة.

تشغيلي

نفاد الرصيد قبل اتخاذ القرار

إذا استمر النشاط دون خطة نقدية واضحة.

09

خطة العمل العاجلة

خمسة عشر يوم عمل للوصول إلى مركز مالي قابل للاعتماد

خلال 3 أيام

تثبيت الوضع

كشف محدث، وقف المصروفات غير الضرورية، مراجعة الصلاحيات والاشتراكات.

خلال 7 أيام

الحصر والمطابقة

جرد الأصول، كشف الموظفين، الموردين، العملاء، والفواتير غير المسددة.

خلال 15 يومًا

إقفال الصورة

ميزان مراجعة، مركز مالي، تحديث الإهلاك، وتوقع تدفق نقدي لثلاثة أشهر.

10

المطلوب من الشركاء

قرارات تحفظ الموجود وتمنع التوسع في المخاطر

01
الإحاطة بالتقرير واعتماد آخر رصيد موثق مؤقتًا لحين استخراج كشف محدث.
02
إجراء جرد فعلي وتحديث القيمة الدفترية والسوقية للأصول.
03
تكليف الإدارة المالية بإعداد مركز مالي شامل خلال خمسة عشر يوم عمل.
04
وقف المصروفات غير الضرورية وعدم توزيع أي مبالغ قبل حصر الالتزامات.
05
تحديد مسار التشغيل بعد استعراض المركز المالي والتوقع النقدي.

الخلاصة

المحافظة على السيولة أولًا، ثم استكمال المركز المالي، وبعدها يُتخذ القرار.

البيانات الحالية تعطي إنذارًا واضحًا، لكنها لا تكفي وحدها لاعتماد صافي قيمة أو حقوق نهائية.

29 / 07 / 2026